Preferential Tax Treatment and Financial Behavior: Causal Forest Analysis of Defined Contribution Pension Plan and NISA

优惠税收待遇与金融行为：固定缴款养老金计划和 NISA 的因果森林分析

基本信息

批准号：
22K01558
负责人：
林田実
金额：
$ 2.41万
依托单位：
The University of Kitakyushu
依托单位国家：
日本
项目类别：
Grant-in-Aid for Scientific Research (C)
财政年份：
2022
资助国家：
日本
起止时间：
2022-04-01 至 2025-03-31
项目状态：
未结题

来源：
https://kaken.nii.ac.jp/grant/KAKENHI-PROJECT-22K01558/
关键词：
Causal Forest 確定拠出年金優遇税制金融行動 NISA

项目摘要

「貯蓄から投資」が叫ばれて久しい。日本銀行調査統計局（2021; p2）によれば、2021年3月末時点で、個人金融資産に占める「株式等」および「投資信託」の割合は、米国が51.0％、ユーロエリアが27.8％であるのに対し、我が国は14.3%という低水準である。反対に、「現金・預金」の割合は、米国が13.3％、ユーロエリアが34.3％であるのに対し、我が国は54.3％もの高水準にある。我が国の預金偏重をいかに打開していくかは依然として喫緊の課題である。そのような中にあって、昨今、金融教育やその成果としての金融リテラシーが注目を集めている。OECDでは2008年より「金融教育国際ネットワーク（INFE）」を組織して、政策対話や金融リテラシー調査に取り組んでいる。我が国でも金融庁が2012年に「金融経済教育委員会」を立ち上げて報告書をまとめた他、貯蓄広報中央委員会がホームページで「金融リテラシー・モデル講義」を公開し、また『金融リテラシー調査』を実施している。税制を含めさまざまな施策を講じながら四半世紀近く経てもなお、日本人の金融行動が大きく変わらない中、金融教育・金融リテラシー向上が残された最後のオプションかもしれない。このような状況のもと、我々は、本年度の研究において、金融教育が、人々の貯蓄・資産形成や意識・行動に与える影響を探った。ターゲット変数としては、将来見通しが暗い公的年金を補うものとして2001年に導入された確定拠出年金にフォーカスし、それへの影響を計量経済学的手法で探ることとした。特に、Causal Forestと呼ばれる機械学習のひとつを用いて、データ分析を行ったことが我々の研究の特色である。CFを用いることによって、金融教育の処置効果が多用な異質性、すなわち、個々人の属性に応じてその効果が異なることを発見した。

自从呼吁“从储蓄中进行投资”已经很长时间了。根据日本银行研究与统计局（2021; P2）的说法，截至2021年3月底，“股票等”的比例在美国，个人金融资产的“投资信托”为51.0％，欧元区为27.8％，而日本的水平为14.3％。相反，日本的“现金和存款”百分比为54.3％，而美国为13.3％，欧元区为34.3％。如何克服日本对存款的坚持仍然是一个紧迫的问题。在这种情况下，这是由于这一结果的金融教育和金融素养，如今吸引了人们的关注。自2008年以来，经合组织已经组织了国际金融教育网络（INFE）进行政策对话和金融扫盲调查。在日本，金融服务局在2012年成立了金融和经济教育委员会，以编译一份报告，中央储蓄公共关系委员会已在其网站上发布了“财务扫盲模型”演讲，并正在进行“金融扫盲调查”。即使在日本人的财务行为没有发生重大变化以来，近四分之一世纪已经过去了，这可能是提高金融教育和金融识字的最后选择。在这种情况下，在今年的研究中，我们探讨了金融教育对人们储蓄，资产形成，意识和行为的影响。目标变量的重点是2001年引入的定义捐款养老金，以弥补以黑暗的未来前景的公共养老金，并使用计量经济学方法探索了对这些养老金的影响。特别是，我们的研究特征是使用称为Causal Forest的机器学习系统进行数据分析。发现使用CFS在金融教育的治疗效果中具有异质性，即它们的效果因个人属性而异。

项目成果

期刊论文数量（0）

专著数量（0）

科研奖励数量（0）

会议论文数量（0）

专利数量（0）

確定拠出年金と金融教育～Causal Forestによる分析～

固定缴款养老金与理财教育～因果森林分析～

DOI：
发表时间：
2022
期刊：
影响因子：
0
作者：
林田実・大野裕之
通讯作者：
林田実・大野裕之

確定拠出年金と金融教育、金融リテラシー～個人投資家の意識と行動～

固定缴款养老金、理财教育与理财素养～个人投资者的意识与行为～

DOI：
发表时间：
2022
期刊：
東洋大学経済学部ワーキングペーパー
影响因子：
0
作者：
林田実;大野裕之;大野裕之;大野裕之
通讯作者：
大野裕之

確定拠出年金と金融教育 ― Causal Forestによる解析 ―

固定缴款养老金和金融教育 - 因果森林分析 -

DOI：
发表时间：
2023
期刊：
経済論集（東洋大学経済学研究会）
影响因子：
0
作者：
林田実;大野裕之
通讯作者：
大野裕之

確定拠出年金と金融教育

固定缴款养老金和金融教育

DOI：
发表时间：
2010
期刊：
影响因子：
0
作者：
西村佳子;西田小百合;村上恵子
通讯作者：
村上恵子

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通讯作者：
Kazuomi Uchida and Etsuko Kusukawa